Мы используем куки-файлы. Соглашение об использовании
Поиск по журналу
Вся Россия

Налог с продажи вдовой квартиры, унаследованной от мужа

Светлана Рыжова
Вся Россия
2 908
6

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, надо ли будет вдове платить налог с продажи квартиры?


Проживает и прописана в квартире с 1982 года вместе с мужем, в 2004 г. приватизировали на мужа (она писала отказ от приватизации в его пользу). Соответственно, собственность была оформлена на него. 7 месяцев назад муж (собственник) умер, вдова - единственный наследник (дети написали отказ в ее пользу). Свидетельство о праве на наследство оформлено, право собственности на квартиру на вдову зарегистрировано в апреле. Если она сейчас продаст квартиру надо ли будет ей платить налог с продажи? Жилье единственное, после продажи будет прописана у дочери.

Автор
Теги
6
Могут подойти
9 комментариев
Лучший совет
Здравствуйте. Указанная квартира совместно нажитым имуществом не является, так как получена супругом по безвозмездной сделке. Оптимизировать налог можно будет только применив стандартный налоговый вычет, в размере 1 миллиона рублей, а также вычет с покупки, в размере 2 миллионов рублей, если ранее он не был использован, и если покупка состоится в один налоговый период с продажей. Точные суммы налогов можно понять, только зная стоимость продажи и кадастровую стоимость упомянутого объекта, однако следует понимать, что налогооблагаемой базой является ВСЯ сумма продажи, и она не связана с фактом дальнейшей покупки никак.
14
0
624/50 000
0/50 000
13 мая 2022, 00:24
Сделка изначально безвозмездная - приватизация. Значит супружеской доли в ней не было. Следовательно, срок владения отсчитывать с момента смерти наследодателя, т.е. 7 мес. Продать без уплаты налога не получится. Только через 2 года и 5 мес.

При продаже до истечения предельного минимального срока владения уменьшить налоговую базу можно разве что на 1 млн. Если что-то покупать в один налоговый период (один календарный год), то можно воспользоваться функцией "взаимозачет" при подаче декларации, т.е. доход с продажи нивелируется (полностью или в какой-то степени) возвратом ранее уплаченных НДФЛ с расхода на покупку (с 2млн). Даже если нет официального дохода!

Например, в 2022году продали за 4 млн, купили за 6 млн

С 4 млн налог равен: (4млн-1млн)*13%=390тр (если вы не работаете официально или отчисленных с зарплаты НДФЛ недостаточно, то это и будут те самые ндфл, из которых часть возвернется с покупки)
С покупки возврат с 2млн*13%=260тр

Итого к уплате 390тр-260тр=130тр. Уже неплохо))

Работает все вышесказанное ТОЛЬКО при условии, что вычетом на расходы с покупки (с 2млн) не пользовались.
Информация по обоим объектам подается в одной декларации, очень удобно делать это онлайн в личном кабинете налог.ру, т.к. видно сразу все суммы.
0
0
1 312/50 000
0/50 000
Светлана Рыжова
Автор
11 мая 2022, 11:32
Спасибо за консультацию! Будем думать об альтернативных вариантах
0
0
65/50 000
0/50 000
11 мая 2022, 08:48
Добрый день! Ндфл и декларация будут в обязательном порядке. Учитывая регион (Ленинградская обл) вычет позволит немного уменьшить налогооблагаемую базу. Коллеги дали Вам исчерпывающие ответы.
5
0
191/50 000
0/50 000
Светлана Рыжова
Автор
11 мая 2022, 00:42
Не коллеги ) Пытаюсь решить, как лучше распорядиться квартирой, в которой нет необходимости.
А если эту квартиру продать, а взамен нее купить другую, меньшей стоимости и в более удобной локации? Налог-таки придется платить целиком или только с разнице в стоимости? Обдумываем вариант продажи трешки и покупки однюшки в другом месте
0
0
337/50 000
0/50 000
11 мая 2022, 00:10
Мы случайно не коллеги? Описанный Вами сценарий работает только при возмездной сделке в период брака.
4
0
101/50 000
0/50 000
11 мая 2022, 08:35
Светлана, по второму вопросу см. ответ Александра.
0
0
50/50 000
Светлана Рыжова
Автор
10 мая 2022, 23:53
Арман, спасибо за ответ! Но не является ли данная квартира совместным имуществом? Ведь в таком случае получается, что это совместная собственность с момента приватизации квартиры, хоть и оформленная только на одного супруга. В браке они с 60-х годов, квартиру получали будучи в браке.

Если тут применимо понятие супружеской доли, тогда на эту ситуацию трехлетний срок не должен распространяться, тк собственность умерший супруг оформил в 2004 г. Соответственно, можно продать без налога сразу после регистрации собственности на вдову.

Квартира большая, содержать затратно, но и налог больше миллиона платить не хотелось бы
0
0
649/50 000
0/50 000
10 мая 2022, 23:40
Светлана, здравствуйте! Минимальный срок владения, для продажи без уплаты налога, составляет три года с даты смерти супруга. Возникнет налог и обязанность подачи декларации, если доход более одного миллиона (при продаже учитывается кадастровая стоимость имущества, формула 70%). На один миллион получите имущественный вычет, если заявите в рамках налоговой декларации. Если бы не отказ от приватизации, то налог не мог возникнуть, но история не терпит сослагательного наклонения.
13
0
479/50 000
0/50 000
Сейчас обсуждают
Почему в Воркуте дешёвые квартиры и зачем молодёжь едет за Полярный круг
Коммуналка не особо впечатлила после аренды в Санкт-Петербурге. В одной квартире я жил, она была в старом фонде, и на получение горячей воды из холодной постоянно расходовалось электричество. В другой квартире не стояли счётчики на воду, платил по нормативам. Может быть, если как-то супер оптимизировать расходы вне Воркуты, разница есть, но это в статье преувеличено.Сравнивать можно с арендой, а не с айфоном. Своя квартира в Воркуте = год аренды в Санкт-Петербурге. Допустим, что план в том, чтобы купить квартиру, а потом, если что, продать за один рубль. Уж за рубль-то поди она продастся быстро. Это кто за свою квартиру много хочет, тем типа сложно продать. А если с самого начала на уме держать возможность продать за рубль, то какие проблемы? За год квартира себя окупила, а дальше только плюс.Я брал ипотеку в Газпромбанке, 2т.р. в месяц было (по старым ценам и старой ставке, конечно). Редкий банк, дающий ипотеки с низким телом кредита. У большинства банков вроде бы минимальное тело кредита 400т.р., то есть, сама квартира и вовсе 500т.р. должна быть для выполнения требования минимального первоначального взноса.В посёлки воркутинские лезть не стоит, там цену айфона можно найти, но как будто не очень осмысленно. Телепорт не изобрели ещё. Сам переезд чего-то стоит. Я свой переезд оценил в 100т.р. Такой крупный переезд первый раз, плана не было, сколько нужно коробок и плёнки. Всё кончалось, ходил ещё докупал. И я в переезд включил альтернативные издержки недополученной зарплаты за время переезда. Кто-то может это расценить как вольный способ оценки переезда, но у меня бухгалтерия получилась такая, и я и правда ощущаю переезд в такую цену. Недополучил это почти как потратил. Ну и зачем бы искать квартиру за 70т.р., если въехать в неё +100т.р.?Что касается работы, я для себя возможность местной работы в крупном городе не исключаю на будущее. Но вот ведь какая бухгалтерия. Я в ценах 2020го года пишу примерно, когда я эти расклады считал. Если сравнивать удалёнку из Воркуты и аренду в Санкт-Петербурге с местной работой, то второй вариант добавляет расходов больше, чем просто аренда. Я бы оценил в 60т.р. в месяц все лишения от жизни в Санкт-Петербурге. То есть, местный работодатель, чтобы выманить с удалёнки, должен предложить мой текущий доход на удалёнке + 60т.р. штраф за Санкт-Петербург + ещё какая-то дельта, чтобы мне имело смысл не просто поменять шило на мыло.Откуда такая разница. Еда бывает:1. сырая2. полуфабрикаты3. готовая в столовойКогда я работал в Санкт-Петербурге на местных работах, я чуть менее, чем всегда питался в столовой, а на удалёнке я перешёл на полуфабрикаты. Я не считаю достаточно целесообразным валандаться прямо вообще с сырой едой, но полуфабрикаты зарешали по сравнению со столовой. Вот картофель чистить и резать самому это сырая еда, я считаю. А замороженный чищенный уже нарезанный картофель из Магнита или Пятёрочки это полуфабрикат. Он вроде бы как для жарки, но можно в кастрюлю бросить такой картофель, и ещё заправку для борща вывалить, это я тоже считаю полуфабрикат, водой залить и варить, и это получается борщ. На удалёнке я могу параллельно с работой ходить к плите помешивать. Я бы не смог валандаться вообще с сырой едой параллельно с работой, но полуфабрикаты вываливать в кастрюлю или сковороду можно. Ещё на удалёнке я могу есть прямо перед компьютером, в рабочее время. Где бы кто мне это позволил на обычной работе с присутствием? На обычной работе обед только вне работы, а ещё минус время на транспорт.Готовить дома полуфабрикаты гипотетически на обычной работе можно, и я по возможности делал, но всё же так хорошо, как удалёнке, никогда не было.Вот так получается, что расходы на еду падают, и времени свободного больше, чем просто потери на транспорт.К этому ещё можно добавить такую проблему с арендой. Чтобы вселиться в локацию, надо заплатить первый месяц, 100% комиссии агенту, 100% залог. Ещё когда арендовать, то надо платить вперёд, а когда зарабатывать, то месяц полный можно отработать, потом в следующем месяце наступает 10е число, и тогда только идут деньги, а уже давно пора второй месяц аренды платить. Работа компьютерная не самая стабильная. То корона, то санкции, постоянно какая-то фигня происходит, и не все работы эту фигню переживают. Может требоваться менять и работу, и место аренды, чтоб не ездить полтора часа в другой конец города. А может фигня произойти не с работой, а с арендодателем. И надо будет внахлёст две аренды платить, пока идёт переезд. А если фигня всё же с работой, то несколько месяцев искать новую хорошую. Зарплаты нет, а аренда есть.Бухгалтерия получается примерно такая, что если бы я снова вернулся в крупный город, там поработал и опять неожиданно остался без работы, то вернуться в Воркуту, а потом вдруг найти работу в большом городе и тут же обратно вернуться с учетверённой арендой, за два первых месяца и 100% комиссии агенту и 100% залог, вот это всё получается примерно как просто продолжать сидеть без денег, но с арендой, 4 месяца искать работу.Большой город как бы делает из меня лудомана. То ли манатки собирать, в норку забиваться и запасы тратить как можно медленнее. То ли всё быстро обойдётся, и лучше продолжать искать. Я просто не могу не делать ставки. Говорили, к сентябрю 2020 назад всё откроется. И наступил сентябрь 2020, и назад ничего не открылось.Короче, поездил я так несколько лет на пороховой бочке и понял, что сырую стоимость аренды надо умножать в уме в полтора раза, чтобы понимать реалистичную стоимость аренды в другом городе с учётом всей фигни, которая просто не может перестать происходить.Полуторакратная аренда и дорогая готовая еда, — вот два вклада в удорожание жизни в большом городе.> Ради достижения цели эскапизма можно за те же деньги купить квартиру в посёлке на окраине любой области в Центральной России, кроме МосковскойНу не знаю, не знаю, а как в этих посёлках дела со CDEK, DPD, DNS, Буквоедом? Легко ли выезжать. У нас хотя прямые поезда убрали некоторые, остаются вагоны, которые перецепляют из поезда в поезд. Без пересадки можно доехать в разные направления. А из посёлка надо как-то на электричке выбираться и потом обратно забираться. Есть свои минусы перед Воркутой.
Пять правил для сделок с маткапиталом
Подскажите пожалуйста. Такая ситуация.Мы с моей мамой купили однокомнатную квартиру в донорскую семейную ипотеку,мы с мужем отдали ей свою льготу, все говорили что можно воспользоваться маткапиталом.Мама основной заемщик,я созаемщик, нам дали доли по 1/2. То есть у мамы половина квартиры и у меня. Квартира 36.5 кв метров без балкона. В итоге мне отказывают в распоряжении маткапиталом ,сначала сославшись на то что квартира маленькая , потом на то что якобы мама основной заемщик и у нее там половина. Но у меня тоже половина же. Законно ли это?Фактически там жить будет только моя мама,мы все прописаны в другом месте. Город Санкт- Петербург территориально. Заранее спасибо
Освобождение семей с двумя и более детьми от НДФЛ при продаже недвижимости
❗️ВНИМАНИЕ, эту информацию в этом году буду иногда обновлять, т.к. это существенно меняет логику закона при наличии иного имущества у семьи, кроме продаваемого! Если у семьи помимо проданного жилого помещения в собственности имелось другое жилье, то семья не могла применить закон, если площадь имеющегося жилого помещения (где семья владеет более чем 50% доли в праве) превышала площадь приобретенного жилого помещения.- Сейчас учитывается не только площадь, но и кадастровая стоимость иного жилого помещения (где семья владеет более 50% доли в праве), которая не должна превышать кадастровую стоимость приобретенного жилого помещения.
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости