Платёж по ипотеке на первичку за 8 лет вырос на 29%
8 августа 2025
Поиск по журналу
Москва и МО
Налоговые вычеты от купленной квартиры!
Самвел Мкртчян
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, моя сестра с мужем взяли ипотечный кредит 3-х комн. квартиру 3800000 руб стоимости, пока еще не оформлен в собственность, еще на оформлении! Что и как им делать и поступить, чтобы получить 13%. Они официально работаю, и оплачивают своевременные налоги, у мужа ИП, и ,тоже, как полагается ,своевременно оплачивает налоги. Квартира на мужа будет оформляться! Как им поступить и с чего начать, чтобы получить вычеты!? Заранее благодарю за ответ!
Автор
0
0
14
Самвел Мкртчян
Могут подойти
14 комментариев
Ольга Никитич
15 июня 2014, 16:04
Лучший совет
18
0
824/50 000
0/50 000
Ольга Никитич
15 июня 2014, 16:06
Во-вторых, не заключили ли супруги брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности в отношении приобретаемого имуществ?
- Если такой договор не заключался, то считается, что имущество будет находиться в общей совместной собственности и каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено. В таком случае и супруга сможет получить имущественный вычет на купленную квартиру.
В отношении этого имущества налоговый вычет будет распределятся между совладельцами (супругами) в соответствии с их письменным заявлением. Распределение вычета по договоренностям между супругами может быть определенно в любом %-ном соотношении, например: 50%/50%, 100%/0% и т.п.
Т.о. если выяснится, что муж-ИПэшник не сможет претендовать на имущественный вычет ( например, он работает по УСН), то в этом случае жена ИПэшника может претендовать на получение вычета в размере 100%, а супруг в размере 0%, если они укажут такой порядок распределения в своих заявлениях в НИ.
Кроме того, эти правила распространяются и на расходы по уплате процентов на погашение кредита при покупке жилья. Так, независимо от того, на чье имя оформлен кредитный договор, право на вычет имеют оба супруга. В Вашем случае таким правом может воспользоваться и жена.
- Если такой договор не заключался, то считается, что имущество будет находиться в общей совместной собственности и каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено. В таком случае и супруга сможет получить имущественный вычет на купленную квартиру.
В отношении этого имущества налоговый вычет будет распределятся между совладельцами (супругами) в соответствии с их письменным заявлением. Распределение вычета по договоренностям между супругами может быть определенно в любом %-ном соотношении, например: 50%/50%, 100%/0% и т.п.
Т.о. если выяснится, что муж-ИПэшник не сможет претендовать на имущественный вычет ( например, он работает по УСН), то в этом случае жена ИПэшника может претендовать на получение вычета в размере 100%, а супруг в размере 0%, если они укажут такой порядок распределения в своих заявлениях в НИ.
Кроме того, эти правила распространяются и на расходы по уплате процентов на погашение кредита при покупке жилья. Так, независимо от того, на чье имя оформлен кредитный договор, право на вычет имеют оба супруга. В Вашем случае таким правом может воспользоваться и жена.
0
0
1 351/50 000
Ольга Никитич
15 июня 2014, 16:21
А теперь, какова процедура получения вычета в общих деталях. У Вас есть два способа получения имущественного налогового вычета:
1-ый способ. В следующем году, начиная с 01.01.2015г. (либо в любом последующем году, следующем за 2014 г.)
- от имени жены/мужа (в зависимости, кто будет претендовать на вычет) предоставить в налоговый орган по месту прописки налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением копий документов, подтверждающих фактически произведенные расходы;
- написать заявления на распределение имущ.налогового вычета между супругами;
- написать заявление на возврат НДФЛ, с указанием банковских реквизитов для зачисления на банковский счет жены/мужа.
И ждать, когда после проведения налоговой инспекцией камеральной проверки (не более 3х месяцев), будет принято решение о подтверждении права в предоставлении имущ.вычета и перечислены ден.ср-ва. Возврат налога осуществляется в течение 1 месяца с даты представления заявления на возврат, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (в случае представления заявления на возврат налога вместе с налоговой декларацией).
Данный способ позволит вернуть всю сумму уплаченного НДФЛ за 2014 г. единовременно. По срокам получается, что налог «вернется» не позднее середины апреля 2015г.
1-ый способ. В следующем году, начиная с 01.01.2015г. (либо в любом последующем году, следующем за 2014 г.)
- от имени жены/мужа (в зависимости, кто будет претендовать на вычет) предоставить в налоговый орган по месту прописки налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением копий документов, подтверждающих фактически произведенные расходы;
- написать заявления на распределение имущ.налогового вычета между супругами;
- написать заявление на возврат НДФЛ, с указанием банковских реквизитов для зачисления на банковский счет жены/мужа.
И ждать, когда после проведения налоговой инспекцией камеральной проверки (не более 3х месяцев), будет принято решение о подтверждении права в предоставлении имущ.вычета и перечислены ден.ср-ва. Возврат налога осуществляется в течение 1 месяца с даты представления заявления на возврат, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (в случае представления заявления на возврат налога вместе с налоговой декларацией).
Данный способ позволит вернуть всю сумму уплаченного НДФЛ за 2014 г. единовременно. По срокам получается, что налог «вернется» не позднее середины апреля 2015г.
0
0
1 297/50 000
Ольга Никитич
15 июня 2014, 16:41
2-ой способ. После того, как будет получено свидетельство о гос.рег.права собственности, в течение 2014 г. (либо в течение любого другого последующего года), мужу/жене обратится в налоговый орган с письменным заявлением о подтверждении его/её права на получение налогового вычета у работодателя (налогового агента) с приложением копий подтверждающих документов. Декларация в таком случае не подается, но справку по форме 2-НДФЛ с места работы предоставить нужно.
Налоговая в срок не более 30 календ.дней со дня подачи заявления должна выдать им письменное подтверждение на получение имущ.налогового вычета. Полученное подтверждение налогоплательщики представляют одному из своих работодателей (налоговых агентов) по выбору вместе с соответствующим заявлением.
В свою очередь работодатель (налоговый агент) обязан предоставить своему работнику (а ИПэник на ОСН соответственно себе) имущ.налоговый вычет путем неудержания с него до конца 2014 года соответствующей суммы налога на доходы физических лиц.
Т.о. второй способ позволит «возвращать» сумму налога не дожидаясь окончания текущего года. По срокам получается, что налог начнет «возвращаться» не ранее, чем через 1,5- 2 мес. после получения собственности на квартиру (пока напишите заявление в налоговую, пока получите уведомление, пока его предоставите работодателю, пока подойдет срок выплаты зарплаты)).
Налоговая в срок не более 30 календ.дней со дня подачи заявления должна выдать им письменное подтверждение на получение имущ.налогового вычета. Полученное подтверждение налогоплательщики представляют одному из своих работодателей (налоговых агентов) по выбору вместе с соответствующим заявлением.
В свою очередь работодатель (налоговый агент) обязан предоставить своему работнику (а ИПэник на ОСН соответственно себе) имущ.налоговый вычет путем неудержания с него до конца 2014 года соответствующей суммы налога на доходы физических лиц.
Т.о. второй способ позволит «возвращать» сумму налога не дожидаясь окончания текущего года. По срокам получается, что налог начнет «возвращаться» не ранее, чем через 1,5- 2 мес. после получения собственности на квартиру (пока напишите заявление в налоговую, пока получите уведомление, пока его предоставите работодателю, пока подойдет срок выплаты зарплаты)).
0
0
1 389/50 000
Ольга Никитич
15 июня 2014, 17:09
Не зависимо от того, примут ли Ваши родственники решение получать(возвращать) уплаченные налоги непосредственно через налоговую по окончанию года (по безналу), либо на работе, путем «неудержания» начисленного к уплате НДФЛ при каждой выплате зарплаты, проходить данные процедуры (подача декларации, получать подтверждение права на вычет) необходимо каждый раз (каждый год), пока не будет предоставлен имущ.вычет полностью.
За более подробной информацией по алгоритму, Самвел, можете мне перезвонить.
За более подробной информацией по алгоритму, Самвел, можете мне перезвонить.
0
0
510/50 000
Ольга Никитич
15 июня 2014, 17:16
Да, Самвел, Вы правильно поняли.
0
0
33/50 000
Владимир Башкарев
9 июля 2014, 22:24
С 1 января 2014 года в России вводятся новые правила получения имущественного налогового вычета по ипотечным процентам и налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) для компенсации затрат на жилье.
Речь идет о покупках или строительстве квартир, домов, дач, комнат в коммуналках или долей в них на сумму до 2 миллионов рублей. До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни. И если ваша квартира или комната стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета «сгорал». Теперь недочет исправлен и вы вправе возвратить в общей сложности 260 тысяч рублей приобретая другое жилье.
Читать делее - http://72kvarti.ru/?p=1617
Речь идет о покупках или строительстве квартир, домов, дач, комнат в коммуналках или долей в них на сумму до 2 миллионов рублей. До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни. И если ваша квартира или комната стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета «сгорал». Теперь недочет исправлен и вы вправе возвратить в общей сложности 260 тысяч рублей приобретая другое жилье.
Читать делее - http://72kvarti.ru/?p=1617
0
0
726/50 000
0/50 000
15 июня 2014, 21:20
ИП получить вычет не сможет, т.к. вычет можно получить только по НДФЛ.
После регистрации права собственности жена может обратиться в налоговую инспекцию, подать необходимые документы и впоследствии получить вычет.
Все очень подробно расписано в ст. 220 НК РФ.
После регистрации права собственности жена может обратиться в налоговую инспекцию, подать необходимые документы и впоследствии получить вычет.
Все очень подробно расписано в ст. 220 НК РФ.
6
0
269/50 000
0/50 000
15 июня 2014, 18:11
Вообще-то последние изменения в НК предусматривают получение полного размера налогового вычета при покупке квартиры в долевую собственность. То есть теперь сумма вычета не распределяется между покупателями пропорционально их долям в праве на имущество. Таким образом, при приобретении супругами квартиры не в общую совместную, а в долевую собственность, каждый из супругов может получить вычет в максимальном объеме. В приведенном вопросе, если оформить по долям, то у супруга и супруги будет возможность получить возврат подоходного налога с 1900 000р. у каждого. И у каждого же будет право на получение вычета по уплаченным процентам по кредиту в максимальном размере, т.е. до трех миллионов. Исходя из суммы покупки и всвязи с тем, что муж не может в данный момент претендовать на вычет из-за того, что у него нет дохода, облагаемого по ставке 13%, разумно было бы жене оформить вычет, а мужу не оформлять и сохранить до лучших времен свое право на получение вычета от покупки доли в этой квартире. Если когда-то у него будет доход, облагаемый НДФЛ 13%, то он сможет вернуть себе этот налог. Единственная трудность может возникнуть при оформлении кредита: банк может потребовать оформления квартиры в совместную, а не в долевую собственность. Тогда придется заключить брачный договор.
13
0
1 288/50 000
0/50 000
15 июня 2014, 17:08
В таких историях, как правило, появляются новые обстоятельства.
Важно отметить насчет сроков, что поскольку право собственности будет зарегистрировано в данном налоговом периоде, то отчитываться за него Вам предстоит до 30 апреля 2015г в территориальном отделении УФНС.
Ольга более чем подробно ответила на вопрос. действуйте.
Важно отметить насчет сроков, что поскольку право собственности будет зарегистрировано в данном налоговом периоде, то отчитываться за него Вам предстоит до 30 апреля 2015г в территориальном отделении УФНС.
Ольга более чем подробно ответила на вопрос. действуйте.
5
0
337/50 000
0/50 000
15 июня 2014, 16:29
Уважаемый Самвел! С чего Вам начать?
Я, например, советую клиентам обращаться за подобными консультациями к налоговому консультанту, лучше его найти по рекомендациям Ваших знакомых, или по рекомендациям Вашего риэлтора.
Риэлторы- многопрофильная профессия, но по существу, риэлторы- это КООРДИНАТОРЫ, которые на разных этапах сделки, начиная только с обдумываний, что клиент мечтает купить, затем на всех этапах до получения ключей от объекта, консультируют сами, а также направляют клиентов к различным специалистам ( нотариусам, юристам, налоговым консультантам и др).
Уважаемый Самвел, что бы точнее и наверняка Вам выяснить заданные Вами вопросы, Вам надо поискать, лучше по рекомендации, хорошего налогового консультанта.
Налогового консультанта, именно по Петербургу работающего.
Советоваться с налоговым консультантом лучше ДО сделки, так как , возможно, он может посоветовать, и на кого и как оформлять объект при покупке, для каждого случая индивидуально.
С Уважением.
Я, например, советую клиентам обращаться за подобными консультациями к налоговому консультанту, лучше его найти по рекомендациям Ваших знакомых, или по рекомендациям Вашего риэлтора.
Риэлторы- многопрофильная профессия, но по существу, риэлторы- это КООРДИНАТОРЫ, которые на разных этапах сделки, начиная только с обдумываний, что клиент мечтает купить, затем на всех этапах до получения ключей от объекта, консультируют сами, а также направляют клиентов к различным специалистам ( нотариусам, юристам, налоговым консультантам и др).
Уважаемый Самвел, что бы точнее и наверняка Вам выяснить заданные Вами вопросы, Вам надо поискать, лучше по рекомендации, хорошего налогового консультанта.
Налогового консультанта, именно по Петербургу работающего.
Советоваться с налоговым консультантом лучше ДО сделки, так как , возможно, он может посоветовать, и на кого и как оформлять объект при покупке, для каждого случая индивидуально.
С Уважением.
6
0
1 018/50 000
0/50 000
Самвел Мкртчян
15 июня 2014, 16:40
Ольга, благодарю за достойный ответ! У мужа ИП в системе ЕВНД, и у них нет брачного договора на счет приобретенного имущества! Как я понял и сестра в свою очеред имеет право на получение налогового вычета?
0
0
211/50 000
Самвел Мкртчян
15 июня 2014, 15:06
Хочу еще кое-что добавить на свой вопрос, что, ипотечное кредитование составляет 15 летний период, и в конечном итоге должны 6 млн. руб. оплатить в банку ! Суть вопраса: когда они смогуть получить налоговый вычет, и в какую сумму? И второй вопрос: из них кто лучше стать собственником квартиры, т.к. сестра является дольщиком этой квартиры!?Заранее благодарю!
0
0
365/50 000
0/50 000
Самвел Мкртчян
15 июня 2014, 16:39
Ольга, благодарю за достойный ответ! У мужа ИП в системе ЕВНД, и у них нет брачного договора на счет приобретенного имущества! Как я понял и сестра в свою очеред имеет право на получение налогового вычета?
0
0
208/50 000
Сейчас обсуждают
Справки НД и ПНД
Ну дадут в ПНД справку "дееспособности не лишён", но опять же будет неизвестно есть ли диагноз и какой и что это вам даст?
Пять правил для сделок с маткапиталом
Здравствуйте могу ли я купить дом жилой в поселке за маткапитал если моему ребенку не исполнилось ещё трёх лет?
Материнский капитал и признание сделки ничтожной
Добрый день. Возможно ли оспорить сделку совершенную за счет маткапитала на покупку 1/24 доли дома за всю сумму маткапитала(600000 р) при общей рыночной стоимости дома (делали независимую оценку) 255000рублей. Вообщем люди просто вывели деньги из маткапитала купив 1/24 доли у своей бабушки за 600000, при стоимости всего дома официально 255000. Возможно ли , может быть через прокуратуру или суд обнулить эту сделку?
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости
Во-первых, какую систему налогообложения применяет муж-ИПэшник? Поскольку при предоставлении налог.вычета возвращается уплаченный налог на доходы физ.лиц, только облагаемый по ставке 13%.
- Если муж (ИПэшник) на УСН или ЕНВД, то в бюджет он НДФЛ не платит, соответственно и вернуть ему нечего.
- Если муж (ИПэшник) работает на традиционной системе ТСН/ОСН, то он может вернуть уплаченные суммы НДФЛ,
- Если муж (ИПэшник) помимо доходов, полученных от предпринимательской деятельности, имеет и иные доходы, с которых он уплачивает налог по ставке 13%, то в этом случае муж также вправе претендовать на возврат уплаченного НДФЛ.