Число новых разрешений на строительство сократилось почти на четверть
27 ноября 2025
Поиск по журналу
Москва и МО
Ответы Минфина.....
Здравствуйте, уважаемые! Очередной ответ на вопрос по налогам здесь на форуме лишил сна. Пожалуйста,подскажите,писала в минфин,но они отослали в местную налоговую за разъяснением.А я сейчас по состоянию здоровья не могу никуда поехать Просьба ответить только тех, кто лично сталкивался с аналогичной ситуацией...В марте 2013 г.продала квартиру за 2 345тыс.(подарена мне менее 3х лет),в апреле купила за 2 050тыс,сейчас продаю ее за те же 2 млн50 тыс..Офиц. не работаю,вычетов никогда не получала. Сколько я заплачу налогов?... совершенно запуталась..В итоге хочу купить квартиру за 1900тыс.до нового года.Все это не ради прихоти, а чтобы переехать как можно ближе к больной маме.Спасибо за понимание и ответы.
Автор
0
0
22
Елена Евгеньевна
Могут подойти
22 комментария
3 ноября 2013, 12:29
Лучший совет
5
0
3 ноября 2013, 12:33
Таким образом, налог по этому году оплачивать не нужно, есть возможность использовать остаток налогового вычета. Главное правильно заполните и подайте декларацИИ в налоговую. Если сами путаетесь, распечатайте расчет и отдайте специалисту на заполнение (за это много не берут).
Успехов.
Успехов.
0
0
3 ноября 2013, 14:27
Сергей, Армен, Виктория. Читаю комментарии к НК, мнения разные. Вот к примеру:
"Примечание: каждый из вышеописанных вычетов может быть использован 1 раз в год. При этом не исключается возможность использования каждого способа в один раз год для двух разных квартир. К примеру, если налогоплательщик получил в текущем году одну квартиру в дар, а другую купил и собирается продавать обе квартиры, к полученной в дар квартире он может применить принцип погашения налоговой базы на 1млн. руб., а купленной квартире может применить расчет налога при покупке и дальнейшей продаже недвижимости."
Что-нибудь накопаю, отпишусь.
"Примечание: каждый из вышеописанных вычетов может быть использован 1 раз в год. При этом не исключается возможность использования каждого способа в один раз год для двух разных квартир. К примеру, если налогоплательщик получил в текущем году одну квартиру в дар, а другую купил и собирается продавать обе квартиры, к полученной в дар квартире он может применить принцип погашения налоговой базы на 1млн. руб., а купленной квартире может применить расчет налога при покупке и дальнейшей продаже недвижимости."
Что-нибудь накопаю, отпишусь.
0
0
7 ноября 2013, 19:45
Вам надо правильно воспользоватся взаимозачетом и налогов у вас не будет.
0
0
6 ноября 2013, 01:17
(2 345 000 – 1 000 000)*13% = 174 850 к уплате
По купленной в апреле квартире положен вычет 260 000 руб.
Используем взаимозачет и получаем 174 850 - 260 000 = - 85 150 Это остаток Вашего вычета.
При продаже апрельской квартиры обязанности по уплате налога не возникает.
Если все оформлено грамотно, то ничего Вы платить не должны.
По купленной в апреле квартире положен вычет 260 000 руб.
Используем взаимозачет и получаем 174 850 - 260 000 = - 85 150 Это остаток Вашего вычета.
При продаже апрельской квартиры обязанности по уплате налога не возникает.
Если все оформлено грамотно, то ничего Вы платить не должны.
1
0
Максим Бабейкин
5 ноября 2013, 12:14
Хорошо, ждём результата.
0
0
Сергей Николаевич
4 ноября 2013, 00:46
Кто прав я надеюсь нам напишет Валентина,после прояснения этой ситуации
2
0
Сергей Николаевич
4 ноября 2013, 00:50
В самом деле интересно знать точку зрения налоговой по этому вопросу.
0
0
3 ноября 2013, 23:32
Правы Сергей Белоусов и Владимир Яковлев. Но с маленькой поправочкой: т.к. в этом году Валентина уже покупала квартиру за 2050тыс., то право на вычет за покупку квартиры она уже имеет, даже несмотря на то, что она ее продаст или уже продала.
Т.о. она по продаже первой квартиры применяет вычет в один миллион, у нее возникает налог, который она компенсирует вычетом на покупку со второй квартиры. А по продаже второй квартиры она имеет право уменьшить налогооблагаемую базу на расходы по покупке этой квартиры и выйти на нулевой доход.
Письмо есть минфина о возможности применения в одном налоговом периоде на двух объектах и вычета в миллион рублей, и уменьшения доходов на расходы. Я его видела, вот только ссылку забыла скопировать.
Нельзя применить на разных объектах только вычет в миллион рублей более одного раза за налоговый период.
Так же имеется письмо минфина и практика у меня есть о том, что можно получить вычет на покупку квартиры даже после ее продажи.
Т.о. она по продаже первой квартиры применяет вычет в один миллион, у нее возникает налог, который она компенсирует вычетом на покупку со второй квартиры. А по продаже второй квартиры она имеет право уменьшить налогооблагаемую базу на расходы по покупке этой квартиры и выйти на нулевой доход.
Письмо есть минфина о возможности применения в одном налоговом периоде на двух объектах и вычета в миллион рублей, и уменьшения доходов на расходы. Я его видела, вот только ссылку забыла скопировать.
Нельзя применить на разных объектах только вычет в миллион рублей более одного раза за налоговый период.
Так же имеется письмо минфина и практика у меня есть о том, что можно получить вычет на покупку квартиры даже после ее продажи.
4
0
3 ноября 2013, 23:34
Валентина, это слово ВМЕСТО по мнению минфина относится к одному объекту, т.е. на одной продаже нельзя использовать и то, и другое.
0
0
3 ноября 2013, 18:13
Владимир, вот и я о том же. Мнения разделились.
0
0
3 ноября 2013, 17:29
Здравствуйте, Валентина! Ваша ситуация регламентируется ст. 220 НК РФ:
При определении размера налоговой базы... налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей;
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Т.о., поскольку 1-я квартира в Вашей собственности меньше 3-х лет, то при продаже у Вас возникает обязанность по уплате налога с суммы превышающей 1 млн. руб., т.е. с 1,345 млн. Вы должны будете заплатить налог в размере 13%, т.е. 174850 руб.
При приобретении другой площади Вы имеете право на налоговый вычет в размере 2 млн. руб., при условии, что Вы не использовали его ранее, т.е. на компенсацию налога в размере 260 тыс. руб.
Поскольку вторую квартиру Вы продаете за ту же сумму, за которую приобретали - заявляете налоговый вычет в размере подтвержденных расходов (2-й абзац), соответственно, обязанности по уплате налога не возникает.
В итоге, получаем: 174850-260000= - 85150 тыс. руб, так что платить налогов Вам не придется, наоборот, ВЫ имеете право на налоговый вычет, но получить его сможете только имея доход, облагаемый по ставке 13%, и нужно будет подать правильно заполненную налоговую декларацию.
При определении размера налоговой базы... налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей;
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Т.о., поскольку 1-я квартира в Вашей собственности меньше 3-х лет, то при продаже у Вас возникает обязанность по уплате налога с суммы превышающей 1 млн. руб., т.е. с 1,345 млн. Вы должны будете заплатить налог в размере 13%, т.е. 174850 руб.
При приобретении другой площади Вы имеете право на налоговый вычет в размере 2 млн. руб., при условии, что Вы не использовали его ранее, т.е. на компенсацию налога в размере 260 тыс. руб.
Поскольку вторую квартиру Вы продаете за ту же сумму, за которую приобретали - заявляете налоговый вычет в размере подтвержденных расходов (2-й абзац), соответственно, обязанности по уплате налога не возникает.
В итоге, получаем: 174850-260000= - 85150 тыс. руб, так что платить налогов Вам не придется, наоборот, ВЫ имеете право на налоговый вычет, но получить его сможете только имея доход, облагаемый по ставке 13%, и нужно будет подать правильно заполненную налоговую декларацию.
3
0
3 ноября 2013, 17:33
Вычет в размере 1 млн. руб. - предоставляется 1 раз в году, а вычеты в размере документально подтвержденных доходов - можно использовать по каждому проданному объекту, хоть их будет 10 в календарном году...
0
0
Виталий Ясницкий
3 ноября 2013, 16:06
Если не удастся продать и купить,вы можете попробовать сдать ее на время и снять по ближе к маме,не надо будет никаких налогов платить,причем можно снять за те же деньги в зависимости от локации,намного лучше и удобнее жилье.Обратитесь в любое агенство недвижимости с этим вопросом вам помогут.Это самый быстрый вариант переезда.
0
0
3 ноября 2013, 14:30
Сергей, Армен, Виктория. Читаю комментарии к НК, мнения разные. Вот к примеру:
"Примечание: каждый из вышеописанных вычетов может быть использован 1 раз в год. При этом не исключается возможность использования каждого способа в один раз год для двух разных квартир. К примеру, если налогоплательщик получил в текущем году одну квартиру в дар, а другую купил и собирается продавать обе квартиры, к полученной в дар квартире он может применить принцип погашения налоговой базы на 1млн. руб., а купленной квартире может применить расчет налога при покупке и дальнейшей продаже недвижимости."
Что-нибудь накопаю, отпишусь.
"Примечание: каждый из вышеописанных вычетов может быть использован 1 раз в год. При этом не исключается возможность использования каждого способа в один раз год для двух разных квартир. К примеру, если налогоплательщик получил в текущем году одну квартиру в дар, а другую купил и собирается продавать обе квартиры, к полученной в дар квартире он может применить принцип погашения налоговой базы на 1млн. руб., а купленной квартире может применить расчет налога при покупке и дальнейшей продаже недвижимости."
Что-нибудь накопаю, отпишусь.
1
0
Сейчас обсуждают
Закон о тишине 2026: до скольки можно шуметь
Я живу в г. Ульяновске, в доме 2014 г. постройки на ул. Автозаводская, д. 28. Купила квартиру в 2019 году. Живу одна и очень тихо, так как я сама по себе тихий, скромный человек. Надо мной, на 6 этаже находится волшебная "квартирка". Раньше ее владельцем был юрист Николай. Сразу же как я её купила, надо мной поселились квартиранты из г. Тольятти, приехали в наш город учиться, точнее парень с девушкой (без детей) снимали квартиру и девушка училась на врача, а парень по виду гопник. При них были гулянки почти каждый день, гости, они громко разговаривали, топали по моему потолку и у меня было такое ощущение, что надо мной бегает стадо слонов с табуном лошадей. Было слышно их личную жизнь. Пылесос надо мной включали, так, что я думала, что надо мной взлетает самолет. Всё это было 24/7. Я боялась приходить к себе домой, после работы шла куда-нибудь гулять, в выходные и в праздники был ад. Как будто это все было в моей квартире, в соседней комнате. Поначалу я к ним ходила сама и с соседями, просила не шуметь надо мной, а они мне в ответ говорили наглым голосом, "а чё мы такого делаем", потом стала им стучать, кричала через свой потолок, музыку громко включала, эти нелюди ничего не понимали, стала вызывать полицию. Писала заявление на них, приходил участковый, но никакого результата это не имело. Издевались они надо мной 6 лет и 3 мес. Впоследствии я узнала, что эта девка (врачиха), была подругой жены собственника квартиры. Когда они съехали, это событие произошло 30.03.2025, у меня был Праздник !!!Теперь этот собственник продал квартиру молодому парню, лет 30-ти, он живет один и сейчас делает ремонт. Шум от ремонта длится до 22.00. Но, для меня это тоже не вариант, такой сосед, так как, он живет один, сделает ремонт будет водить друзей, гулянки устраивать и водить женщин. Это значит надо мной может быть такой кильбердом , как и был раньше. Я к новому соседу уже сходила и сказала, что в нашем доме шумоизоляции нет от слова совсем и просила не шуметь надо мной и чтобы я слышала его минимально. Ну, конечно это не касается ремонта, который он сейчас делает.
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости
Итак все по порядку.
1. Продана квартира на сумму 2 345 000 руб. Оплачиваем налог на сумму свыше 1 млн. руб.
2 345 000 - 1 млн. = 1 345 000 х 13 % = 174 850 руб. (Сумма НДФЛ).
2. По второй квартире за сколько купили, за столько и продаем. Дохода нет.
3. Первый подитог. Ваш налог, подлежащий уплате 174 850 = руб.
4. Если Вы приобретаете квартиру за 1 900 000 руб. в этом году, т.е. в том же налоговом периоде, то имеет право на налоговый вычет, а именно:
1 900 000 (до 2 млн.) х 13 % = 247 000 руб.
5. Итого: Сумма налогового вычета перекрывает сумму НДФЛ, 247 000 - 174 850 = остаток 72 150 = руб. Остаток возможно тоже сможете использовать, если пойдете на работу и будете иметь официальную з/п в ближайшие 3 года.