Налоговые вычеты и уплата налогов для пенсионеров при продаже квартиры.

Пенсионер не освобождается от уплаты подоходного налога, льгот тоже нет... Налог составляет 13 процентов за вычетом одного миллиона.

Татьяна, Вас прям как заклинило... Да что ж Вы никак не хотите понять, что продажа квартиры - это и есть тот самый дополнительный доход. И налог пенсионеру надо заплатить с этого дохода, если квартире было менее трех лет. А если он в этом же году купил квартиру и получил т.о. право на вычет 260 000руб, т.е. на возврат подоходного за этот год? Вот и смотрите: получается он за продажу должен заплатить государству подоходный, скажем, 260 000 руб. Государство, если любой человек (даже ребенок или пенсионер) купил квартиру, обязано выплатить ему (упрощаю) 260 000 руб. Получается, что он должен государству такую же сумму, как и государство должно ему. Налоговая оформляет эти суммы зачетом аналогичных требований. В налоговом законодательстве не сказано, что пенсионеры не имеют право на вычет при покупке. Там сказано, что этот вычет могут получить граждане, имеющие доход, облагаемый по ставке 13%. А доход от продажи квартиры и облагается именно по этой ставке. Речь идет о пенсионере, который купил-продал и за продажу должен налог. Если пенсионер не имел дохода ни от продажи недвижимости, ни от трудовой деятельности - в общем никакого дохода, по которому надо платиь подоходный налог, а только купил квартиру, то ему, конечно, ничего не полагается. Если Вы опять не поняли, то может Вам распечатать ответ Даниила или мой и показать его в налоговой. Говорю о напечатанном варианте потому, что подозреваю, что правильно вопрос Вы не зададите, т.к. никак не можете уловить связь между уплатой налога на продажу квартиры и его возвратом (налоговым вычетом на приобретение). А неправильно заданный вопрос приведет к неправильному ответу.

Вернулась на страничку, а тут такая полемика разгорелась. Да, я действительно опечаталась во втором расчете не 200 тыс, а 260 тыс., бывает, что на клавиатуре не туда попадаю. Даниил сейчас точно и полно объяснил. и все правильно. Я полностью текст не стала писать. Но у пенсионеров по большей части как раз кроме пенсии ничего и нет и свою приватизированную квартиру продают или полученную по наследству. А дополнительных доходов, с которых уплачен был налог нет, вот и нечего вычитать.

А у меня патологически гипертрофированное чувство ответственности. В 90-е годы научили тому, что "за базар отвечать надо".

Ирина Владимировна, для меня клиент тот, кто оплачивает мою работу и только в этом случае я готов нести ответственность за свои слова. В данном случае Елена не является моим клиентом, поэтому никакой ответственности за свои слова я не несу, это лишь мое мнение, которое я, как и Вы, свободно могу излагать.

Коллеги! Мы все иногда ошибаемся, что поделаешь... Но когда мы даем консультацию, которую иначе как юридической не назовешь, и от правильности которой зависит ни много ни мало несколько сотен тысяч рублей клиента, то надо быть очень осторожными. Даниил и Татьяна высказали здесь прямо противоположные мнения по поводу налогового вычета для неработающих граждан. Я бы предпочла смолчать, но мне жалко денег клиента. Вдруг он возьмет за основу своих действий ошибочное мнение. Причем вопрос этот совсем недавно обсуждался и обсуждался почти в том же составе специалистов.
http://realty.dmir.ru/forum/162361/
Похоже, что нам тогда не удалось убедить Татьяну в ошибочности ее мнения. Но что же делать клиенту?! Как ему узнать, кто прав? Пойти в налоговую? Но тогда мы-то здесь зачем?
Нехорошо это все. Так и хочется предложить всем прекратить давать консультации по налогам...
Елена, обязательно пройдите по ссылке http://realty.dmir.ru/forum/162361/ и посмотрите ответы на такой же вопрос. А потом, уже хотя бы примерно понимая, что к чему, проконсультируйтесь в налоговой.

Елена, здравствуйте, я так подозреваю, что вы агент и вам нужна консультация. Пенсионер или нет при продаже квартире льгот не имеет и должен уплатить налог. Если квартира была приватизирована, то налог расчитывается из цены продажи вычесть 1 млн.р и остаток умножить на 13% Например: цена квартиры 3,2 млн.р -1 млн.р = 2, 2 млн.р С этой суммы берем 13% и получаем налог 286 000 руб. Но каждый человек 1 раз в жизни имеет право на налоговый вычет с 2 млн.р. ставка равна 13% , т.е. 260 000 руб. Если продажа и покупка происходит в один налоговый период - календарный год, то вам нужно будет уплатить только разницу 286 000 - 200 000 руб= 86 000 руб. Но здесь начинается самое главное. Если пенсионер в течение предыдущего года не работал нигде и не получал никаких подарков, от которых он заплатил подоходный налог государству или сдавал квартиру и не оплатил подоходный налог государству, то у него нет базы с чего бы ему посчитали этот вычет. Предыдущие годы не считаются. Отсюда следует, что денег ему не вернут вообще, т.е. эти 260 000 руб не с чего получать, а вот за продажу он обязан оплатить налог (в моем примере 286 000 руб) . Если же какие-то деньги пенсионер отчислял в виде налога за предыдущий год, то ему зачтут это и если этих денег не будет хватать, то для пенсионеров есть льготный период в течение следующих трех лет могут ситать эти поступления и вычесть потом в качестве вычета. Если есть желание позвоните в налоговую nalog.ru и спросите про этот вычет и вам ответят так как я написала.

При условии, что квартира получена на безвозмездной основе (наследство, приватизация, дарение), ситуация с налогом будет выглядеть так:
При продаже:
Х = (У - 1 млн. руб.) * 13%, где
Х - размер налога;
У - стоимость имущества указанная в договоре купли-продажи;
1 млн. руб. - стандартный налоговый вычет при собственности менее 3-х лет;
13% - ставка налога на доходы физических лиц (для налоговых резидентов РФ).

При покупке пенсионер может получить налоговый вычет, его максимальный размер ограничен 2 млн. руб., т.е. 260 тыс. руб. налога на доходы физических лиц. Вычет этот можно получить только в пределах уплаченного или подлежащего уплате налога. Здесь необходимо соблюдение ряда условий:
А) право на получение налогового вычета при покупке ранее не реализовано;
Б) стоимость в договоре купли-продажи должна быть не менее 2-х млн. руб.;
В) сделки должны быть проведены в один налоговый период;
Г) необходимо грамотно составить все необходимые документы (договра, расписки, заявления, декларации).

Пример: стоимость квартиры, которая продается = 4 млн. руб., которая покупается = 4 млн. руб.
Налог при продаже: (4-1)*13% = 390 тыс.
Вычет при покупке: 260 тыс.
Итого к уплате 390 – 260 = 130 тыс.
Вообщем для действительно полезного совета необходимо больше исходной информации. Хороший специалист позволит Вам оптимизировать налоги (свести к нулю). Если необходима помощь, обращайтесь. Контакты на моей страничке.

Без цены продажи и покупки ответить Вам, предложив оптимальный вариант, не возможно. Если не искать оптимизации, то налог = стоимость продажи-1 000 000х13%. Льгот нет даже у инвалидов войны.

Здравствуйте!

напишите в личку более подробно, есть законные варианты уменьшения налоговой базы, но надо будет уточнить так же что с продаваемой квартирой, ранее была первичная приватизация, ДКП или что-то другое, цены продажи и покупки.