По поводу налога с продажи

1. Налога нет, обязанности подачи налоговой декларации нет
2 и 3. Есть обязанность подачи налоговой декларации, необходимо получить консультацию для оптимизации налога путём заявления возможных имущественных вычетов и т.д., и возможно, налога не будет или будет оптимизирован до возможного минимума при грамотном подходе к делу с момента составления договоров купли-продажи.

Здравствуйте!

Для квартиры в Ленинградской области и дачного участка, полученных по наследству, срок владения отсчитывается с даты смерти наследодателя. Так как этот срок меньше 3 лет, налог платить с их продажи нужно. Но его можно уменьшить вычетом или расходами наследодателя.

Рассмотрим подробнее, как уменьшить налоги с продажи:

1. Стандартный вычет:

Общий лимит вычета - 1 млн рублей на все проданные объекты за год. Вычет в размере 1 млн рублей предоставляется не на каждый объект отдельно, а на всю проданную недвижимость в течение одного календарного года. Это означает, что если двое собственников продают и квартиру, и участок, находящиеся менее 3-х лет в собственности, в одном году, то каждый из них может воспользоваться вычетом в размере до 1 млн руб. на все объекты в целом.

Как вычет делится между собственниками:
- Если имущество находится в долевой собственности и продается по одному договору, вычет распределяется между совладельцами пропорционально их долям (пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ).
- Если же каждый собственник продает свою долю по отдельному договору, то каждый из них вправе претендовать на вычет в размере до 1 млн руб. (Письма ФНС России от 07.02.2025 N БС-17-11/388@, от 27.09.2023 N БС-19-11/292@).

2. Вычет с суммы расходов наследодателя:

Вместо вычета в 1 млн рублей вы можете уменьшить полученный от продажи доход на документально подтвержденные расходы наследодателя на приобретение этой недвижимости (если такие расходы были и сохранились документы). Это может быть выгоднее, если расходы превышают 1 млн рублей. Но расходы нужно подтвердить (договор купли-продажи, расписки, банковские документы и т.п.).

Дополнительно
- Не забудьте подать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи, если налог не обнуляется полностью.
- Если продажа будет по цене ниже кадастровой стоимости более чем на 30%, налог могут посчитать от кадастровой стоимости (с коэффициентом).

Итог: При продаже унаследованных квартиры и участка (в собственности менее 3 лет) налог платить обязательно. Уменьшить его можно двумя способами: использовать вычет в 1 млн руб. (на каждого собственника, если продавать доли по отдельным договорам) или зачесть расходы наследодателя на покупку этого имущества. Выбор зависит от того, что выгоднее в вашей ситуации.

Здравствуйте.
1. Если вы и сестра владели долями с 2000 года, а в дальнейшем происходило увеличение этого права, например, получили долю в наследство, то налога при продаже сейчас не будет. Здесь учитывается момент, когда право возникло первый раз. У вас это было более 25 лет назад.
2 и 3. Обязанность по уплате налога возникает, но будет ли он зависит от большого количества факторов. Например, у вас есть стандартный вычет 1 м.р.; возможно вы что-то купите взамен и тогда сможете оптимизировать налог за счет вычета за покупку; возможно есть возможность уменьшить налогооблагаемую базу за счет расходов наследодателя. Вариаций тут много и для четкого понимания необходимо значительно больше исходной информации.

Рустам, в вашем случае порядок продажи неважен, т.к. под определение единственного жилья в ближайшее время не вписываетесь. Налоги - штука капризная, обращайтесь к любому из нас, поможем, подскажем, составим правильно, всё в рамках закона, не затрагивая добросовестность сделки и в целом налогового кодекса РФ.