Налог с продажи квартиры

Николай Меркулов

02.07.2021

Вся Россия

7 194

Добрый день

Ситуация такая

Купили в 2018г(апрель) квартиру(44,3кв.м) в ипотеку за 1800т с привлечением мат капитала(453 026р) Оформлена квартира при покупке была на меня. В этом году решили продать нашу 2ку и купить 3ку. в июне этого года выделил доли себе 13/30 ,жене 13/30 и 2м детям по 1/15. У меня единственное жилье и прошло более 3х лет, а у жены и детей свежее право, при этом у жены не единственное жилье. С квартирой уже определились и процесс идет полным ходом. Вопрос :при продаже подпадаем ли на налог даже при условии, что покупаем дороже квартиру в том же году? Если подпадаем, то от какой цены считать налог? мат капитал не учитывается при расчете налога?

немного цифр:

купили за 1800( кадастровая стоимость 1802358.35), продаем за 2820,

покупаем снова в ипотеку за 3550(кадастровая стоимость 2563630.08)

Автор

Теги

Николай Меркулов

купля-продажа

Могут подойти

24 063 164 ₽

1-комн.кв., 44 м², этаж 35

Бутырская

9 мин.

ЖК "Апсайд Тауэрс", Огородный проезд, 4/7к3, Москва

27 230 297 ₽

1-комн.кв., 52 м², этаж 33

Рижская

16 мин.

ЖК "Солос", улица Сокольнический Вал, 2АС1, Москва

41 897 400 ₽

1-комн.кв., 50 м², этаж 17

Бауманская

13 мин.

ЖК "Дом 56", улица Фридриха Энгельса, 56, Москва

13 700 000 ₽

студия, 30 м², этаж 19

Щёлковская

21 мин.

ЖК "1-й Измайловский", к2, 1-й Измайловский ЖК, Москва

19 000 000 ₽

2-комн.кв., 35 м², этаж 7

Достоевская

11 мин.

Трифоновская улица, 4, Москва

70 000 ₽/мес.

2-комн.кв., 65 м², этаж 6

Отрадное

21 мин.

ЖК "Римского-Корсакова 11", улица Римского-Корсакова, 11к3, Москва

23 990 000 ₽

2-комн.кв., 58 м², этаж 11

Коптево

22 мин.

улица Лавочкина, 10А, Москва

24 800 000 ₽

1-комн.кв., 48 м², этаж 17

Алексеевская

13 мин.

ЖК "iLove (АйЛав)", улица Годовикова, 11к4, Москва

75 000 ₽/мес.

2-комн.кв., 48 м², этаж 8

Сокольники

8 мин.

Старослободская улица, 16/17, Москва

11 комментариев

Татьяна Скулкина

2 июля 2021, 10:02

Лучший совет

Здравствуйте. Жена тоже не попадает по НДФЛ, так как у нее срок владения с 2018 как и у Вас. По поводу налога на детские доли: можно учесть расходы родителей на приобретение и при покупке использовать право на покупной вычет. За счет этого оптимизировать налог.

Татьяна Скулкина

2 июля 2021, 10:59

Да, если не единственное жилье у супруги, то НДФЛ при продаже будет. Для неё мин.предельный срок владения -5 лет. Но оптимизация возможна за счет применения вычетов .

Иосиф Колодин

3 июля 2021, 11:29

Добрый день!
Николай Меркулов, при правильно составленных договоре на продажу и декларациях 3-НДФЛ от жены и от детей, налога к уплате ни у кого не будет.
В договоре обязательно следует указать сумму дохода каждого собственника (пропорционально его доле), тогда в декларациях каждый сможет заявить налоговый имущественный вычет в сумме полученного дохода, но не более 1млн.руб. (без учета размера доли).
У жены доход составит 1222т.р. (13/30 от 2820т.р.). В её декларации придется заявить имущественный налоговый вычет, положенный один раз в жизни при покупке квартиры. Причем этот вычет можно будет заявить только с покупаемой квартиры, т.к. с проданной, аналогичный вычет на всю сумму заявил муж. Из 2млн. суммы вычета 222т.р. будут использованы в декларации и налога к уплате не будет, и останется еще 1778т.р. сумма вычета... .
На первый взгляд, вроде бы все просто, но если нет достаточных знаний и опыта, рекомендую обратиться для составления деклараций к специалистам по налогам.
Успеха!

Николай Меркулов

Автор

2 июля 2021, 12:51

как сложна..)
"Доход жены нет, поскольку у нее не единственное, уменьшаете на расходы на покупку: стоимость покупки + %% по ипотеке (5 лет)." -это не совсем понял...
Доход детей после продажи можно записать на меня? если я еще не использовал вычет в полном обьеме? а только 13% с суммы 1 346 974

Даниил Пятецкий

2 июля 2021, 12:12

Добрый день.
Доход мужа освобождается от налогообложения по сроку владения (3 года).
Доход жены нет, поскольку у нее не единственное, уменьшаете на расходы на покупку: стоимость покупки + %% по ипотеке (5 лет).
Доход детей уменьшаете на расходы аналогично жене.
Все в пропорции размера права собственности.

Надежда Гарнюк

2 июля 2021, 11:55

У Вас еще недоиспользованный вычет с 200 тыс остался и у жены(если не использовала) 260 тыс. Если вторую квартиру оформить на жену(если возможно это), то она также еще и за проценты по ипотеке получит вычет

Николай Меркулов

Автор

2 июля 2021, 12:42

в кв , которую покупаем: жена и я в совместную собственность, а детям не меньше , чем в текущей квартире, иначе опека не даст добро

Николай Меркулов

Автор

2 июля 2021, 12:47

При выделки долей детям и в совместном праве с женой на кв, то жена может получить вычет в полном обьеме? т.е 260тр? а при оплате ипотеки разве у нее будет право вернуть 13% от погашенных %? так как плачу ипотеку я

Николай Меркулов

Автор

2 июля 2021, 11:09

Спасибо !

Евгений Тараканов

2 июля 2021, 10:54

У жены будет налог, вы правы. Срок владения начинается с 2018 года, но должно пройти 5 лет до освобождения от налога (не единственное жилье)

Налоговый вычет на покупку составляет 2 млн. рублей на недвижимость и 3 млн. рублей на проценты по ипотеке. Предоставляется раз в жизни и может быть использован взаимозачетом, если в этом же периоде возникли налоговые обязательства.

Николай Меркулов

Автор

2 июля 2021, 10:35

Спасибо за ответ!
Жене долю выделили только в июне этого года и у нее есть уже доля в другой квартире( если не единственное жилье, то от налога освободят после 5 ти лет в собственности)
Покупной вычет это что? Его можно использовать(взаимозачет) если я не получал ранее налоговой вычет за квартиру ?
Я, кстати, вычет за 2ку получил , как за квартиру , так за проценты